MwSt-Rechner 2026 – Mehrwertsteuer sofort berechnen
Berechne die Mehrwertsteuer in beide Richtungen: Netto zu Brutto und Brutto zu Netto – für 7 %, 19 % oder einen individuellen Steuersatz. Der Rechner zeigt sofort beide Standardsätze im Vergleich und erklärt die aktuelle Gastronomie-Regelung ab 2026.
Mehrwertsteuersatz
Beträge eingeben – Netto ↔ Brutto
Gib einen der beiden Beträge ein – der andere wird sofort berechnet.
| Satz | Netto | MwSt | Brutto |
|---|---|---|---|
| 7 % | 100,00 € | 7,00 € | 107,00 € |
| 19 % | 100,00 € | 19,00 € | 119,00 € |
Unterschied 7 % vs. 19 %: MwSt-Differenz = 12,00 €
Seit dem 1. Januar 2026 gilt für Speisen in Restaurants, Cafés, Kantinen und Imbissen dauerhaft der ermäßigte Mehrwertsteuersatz von 7 %. Getränke bleiben bei 19 %. Diese Regelung ist eine Fortführung der Corona-Sonderregelung, die mehrfach verlängert und nun dauerhaft verankert wurde (§ 12 Abs. 2 Nr. 15 UStG n.F.).
Praxisbeispiel: Schnitzel mit Beilage 14,00 € → 0,92 € MwSt (7 %) statt 2,23 € (19 %) – Erspärnis: 1,31 € je Hauptgericht.
Was gilt wann? 7 % und 19 % im Überblick
- ✓Lebensmittel (Grundnahrungsmittel, Fleisch, Obst, Gemüse, Milch)
- ✓Speisen in Restaurants und Gaststätten ab 01.01.2026 (Mahlzeiten)
- ✓Bücher, Zeitungen und Zeitschriften
- ✓Öffentlicher Personennahverkehr (Bus, Bahn bis 50 km)
- ✓Tiernahrung für Nutztiere
- ✓Pflanzen und Saatgut für Lebensmittelproduktion
- ✓Kunstgegenstände (direkt vom Künstler)
- ✓Hotelübernachtungen
- ✓Museen, Theater, Kinos (ohne Kommerz-Event)
- ✓E-Books und Hörbücher
- ·Getränke in der Gastronomie (Wein, Bier, Softdrinks, Kaffee)
- ·Kleidung, Schuhe, Möbel, Elektronik
- ·Kraftstoff, KFZ und Fahrzeugteile
- ·Dienstleistungen aller Art (Friseur, Handwerk, IT, Beratung)
- ·Tabakwaren, Alkohol (Flaschenwaren)
- ·Takeaway-Speisen in Selbstverpackung (To-Go mit Serviceleistung)
- ·Streaming-Dienste und Software (B2C)
- ·Kosmetika, Körperpflegeprodukte
Quelle: § 12 UStG, BMF-Schreiben 2026. Sonderfälle (Lebensmittel-Grenzfälle, Kombipakete) können abweichen – im Zweifel Steuerberater konsultieren.
Formel
Brutto = Netto × (1 + Steuersatz / 100)
Netto = Brutto / (1 + Steuersatz / 100)
MwSt-Betrag = Brutto − NettoAnnahmen & Standardwerte
- Steuersätze nach § 12 UStG (Stand 2026)
- Regelsteuersatz 19 %, ermäßigter Satz 7 %
- Gastronomie-Speisen ab 01.01.2026 dauerhaft 7 % (§ 12 Abs. 2 Nr. 15 UStG)
- Getränke in der Gastronomie weiterhin 19 %
- Kleinunternehmer (§ 19 UStG) stellen ohne MwSt aus
- EU-Sondersätze (0 %, 5 %, 10 %) für bestimmte Länder über individuelle Eingabe möglich
Passe den Strompreis an deinen tatsächlichen Tarif an, um präzisere Ergebnisse zu erhalten.
Rechenbeispiele
500 € Netto × 1,19 = 595 € Brutto. Der Mehrwertsteuerbetrag beträgt 95 €. Unternehmen mit Vorsteuerabzugsberechtigung können diese 95 € beim Finanzamt zurückfordern – für Privatpersonen sind die 595 € der endgültige Preis.
Seit dem 1. Januar 2026 gelten für Speisen in der Gastronomie dauerhaft 7 % MwSt. 24 € Brutto ÷ 1,07 = 22,43 € Netto, MwSt-Anteil: 1,57 €. Zum Vergleich: Bei 19 % wären es 4,56 € MwSt – die Änderung spart dem Gastronom 2,99 € je 24-€-Beleg.
29,99 € ÷ 1,19 = 25,20 € Netto, enthaltene MwSt: 4,79 €. Als Unternehmer mit USt-ID kannst du diese 4,79 € als Vorsteuer geltend machen. Als Privatperson ist 29,99 € der Endpreis – die MwSt ist im Preis enthalten.
Praktische Hinweise
- Auf jeder Rechnung muss der Steuersatz und die MwSt-Summe getrennt ausgewiesen werden (§ 14 UStG).
- Kleinunternehmer (§ 19 UStG) stellen Rechnungen ohne MwSt aus – kein Steuerausweis, kein Vorsteuerabzug für den Empfänger.
- EU-Geschäfte B2B: Reverse-Charge-Verfahren – der Empfänger schuldet die Steuer im eigenen Land, kein MwSt-Ausweis auf der Rechnung.
- Vorsteuer aus Eingangsrechnungen können Unternehmer beim Finanzamt geltend machen – der ausgewiesene MwSt-Betrag ist erstattungsfähig.
- Privatpersonen zahlen die MwSt immer vollständig und können sie nicht zurückfordern.
* Affiliate-Hinweis: Verlinkte Produkte können Partnerlinks enthalten. Das ändert nichts am Preis für dich.
Häufige Fragen
Teile den Bruttobetrag durch 1,19 (bei 19 %) oder 1,07 (bei 7 %), um den Nettobetrag zu erhalten. Die enthaltene MwSt ist die Differenz: Brutto − Netto. Beispiel: 119 € ÷ 1,19 = 100 € Netto, enthaltene MwSt = 19 €. Der Rechner macht das mit einem Klick – einfach im Bruttofeld eingeben.
Verwandte Rechner
25.000 €-Grenze prüfen, KU vs. Regelbesteuerung vergleichen und Break-even-B2B-Anteil berechnen – nach § 19 UStG.
Rechner öffnenMonatlichen Umsatz tracken, Grenzüberschreitung prognostizieren, USt-Rückstellung berechnen und Voranmeldungsturnus ermitteln – nach § 19 UStG 2025.
Rechner öffnenBrutto-Netto-Rechner 2026: Nettogehalt nach Steuerklasse, Lohnsteuer, Soli, Kirchensteuer und Sozialversicherung berechnen.
Rechner öffnenBerechne die Abgeltungssteuer auf Zinsen, Dividenden und Kursgewinne – mit Teilfreistellung, Kirchensteuer, Günstigerprüfung und Netto-Rendite.
Rechner öffnenKfz-Steuer 2026 berechnen: Benzin, Diesel, Elektro, Motorrad und Oldtimer – mit CO₂-Staffel, Hubraum-Anteil und Klimabonus.
Rechner öffnenGeldwerten Vorteil für Verbrenner, PHEV und Elektro-Dienstwagen berechnen – mit 1-/0,5-/0,25-%-Regelung, 0,002-%-Homeoffice-Option, Netto-Mehrbelastung und Pendlerpauschale-Gegenrechnung.
Rechner öffnenHäufige Fragen
Teile den Bruttobetrag durch 1,19 (bei 19 %) oder 1,07 (bei 7 %), um den Nettobetrag zu erhalten. Die enthaltene MwSt ist die Differenz: Brutto − Netto. Beispiel: 119 € ÷ 1,19 = 100 € Netto, enthaltene MwSt = 19 €. Der Rechner macht das mit einem Klick – einfach im Bruttofeld eingeben.
Verwandte Rechner
25.000 €-Grenze prüfen, KU vs. Regelbesteuerung vergleichen und Break-even-B2B-Anteil berechnen – nach § 19 UStG.
Rechner öffnenMonatlichen Umsatz tracken, Grenzüberschreitung prognostizieren, USt-Rückstellung berechnen und Voranmeldungsturnus ermitteln – nach § 19 UStG 2025.
Rechner öffnenBrutto-Netto-Rechner 2026: Nettogehalt nach Steuerklasse, Lohnsteuer, Soli, Kirchensteuer und Sozialversicherung berechnen.
Rechner öffnenBerechne die Abgeltungssteuer auf Zinsen, Dividenden und Kursgewinne – mit Teilfreistellung, Kirchensteuer, Günstigerprüfung und Netto-Rendite.
Rechner öffnenKfz-Steuer 2026 berechnen: Benzin, Diesel, Elektro, Motorrad und Oldtimer – mit CO₂-Staffel, Hubraum-Anteil und Klimabonus.
Rechner öffnenGeldwerten Vorteil für Verbrenner, PHEV und Elektro-Dienstwagen berechnen – mit 1-/0,5-/0,25-%-Regelung, 0,002-%-Homeoffice-Option, Netto-Mehrbelastung und Pendlerpauschale-Gegenrechnung.
Rechner öffnen